CONTABILIZZAZIONE FATTURE ELETTRONICHE PASSIVE

Percorso: Vendite - Fatture - Fattura Elettronica

Questa funzione consente di registrare in contabilità le fatture passive presenti nella tabella di appoggio.
Tali fatture sono state memorizzate nella tabella nel momento in cui sono state scaricate dall'Hub con il campo Importa Xml scaricati spuntato oppure caricate manualmente con la funzione: Caricamento xml fatture passive.
La registrazione risulterà più completa e corretta se saranno stati compilati:

Causali:

Nelle causali di acquisto: Il Tipo Documento (ad esempio TD01 nella causali delle fatture fornitori e TD04 nelle note di credito fornitori), e il flag della priorità nella causale più comunemente usata.
Se non presenti creare causali per le fatture di acquisto reverse charge e per le note di credito reverse charge da fornitori. Nel caso si ricevano anche fatture reverse charge miste creare le relative causali. In queste causali spuntare il flag reverse charge.

Codici Iva:

Nei codici IVA più comunemente usati per ogni aliquota spuntare il flag "Fatt.Ric CodIva Prior"
In tutti i codici con aliquota 0 (esenti,non imponibili, esclusi..) mettere la natura, impostare codice assosoftware e spuntare la priorità nel codice più utilizzato per quella natura.
Nei codici IVA di Reverse Charge mettere nel campo natura il valore N6.

Fornitori:

L'eventuale conto di contro partita da usare normalmente per quel fornitore.

Tipi pagamento:

Modalità pagamento per fattura elettronica
Codice Assosoftware

Spese:

Codici Assosoftware (utili sopratutto, per spese trasporto e bancarie).
Se non presente inserire una spesa per la cassa previdenza col conto da utilizzare per registrazione in prima nota e il flag "Spesa per cassa previdenza" spuntato.

I Codici Assosoftware sulle tabelle saranno usati se ci saranno i giusti riferimenti sul file XML caricato.

Campi di selezione:

Tipo doc. fattura elettronica
E' possibile selezionare la/le fattura/e da contabilizzare impostando uno dei tipi documento previsti dall'Agenzia delle Entrate
(es. TD01 - fattura, TD04 - Nota di credito ...).

Riferimento Anno / Numero da ... a ...
è il numero di riferimento che individua la fattura in Gestione fatture Passive

Documento Data dal ... al

Documento Numero

Data Ricezione dal ... al
la data ricezione deve diventare la data di registrazione della fattura. Se non è presente il programma utilizza come data registrazione la data della fattura.

Partita Iva / Codice Fiscale
Se si desidera stampare le sole fatture di un fornitore, si può fare la ricerca del fornitore per codice (F2) , per Ragione Sociale contabile (F3) oppure si può scrivere la partita iva (o il codice fiscale) e premere F4 o invio

Fornitore: Gruppo - Mastro
Crea fornitore se Partita Iva non esiste in archivio
Se il fornitore non è già stato creato il programma può crearlo con codice progressivo a quelli in archivio

Crea il fornitore se partita iva inesistente in archivio

Segna la fattura come contabilizzata senza creare la registrazione in prima nota

Dati per il pagamento automatico: Causale e Conto
Vengono proposti rispettivamente la causale presente in Causali Comuni alla voce: 'Pagamento per saldaconto e pn'
e il conto presente in Conti Comuni alla voce: 'Cassa Contante'
entrambi gestiti con la funzione: Dati generali azienda (parametri)
Se tali campi vengono lasciati bianchi NON verrà mai generata la registrazione di pagamento, viceversa si seguono le regole specificate nel parametro di personalizzazione: CreaPagAut

Regole con cui viene generata la registrazione di Prima Nota:

Ordinamento, se si contabilizzano più fatture: data ricezione e , in mancanza di questa, data documento

La Data protocollo sarà posta uguale alla più grande tra la data ricezione e la data dell’ultima fattura protocollata. Se non è presente la data ricezione il programma utilizzerà come data registrazione la data della fattura.

La Data registrazione viene posta uguale alla data protocollo.
E’ possibile cambiare questa impostazione creando il parametro di Personalizzazione:
FatPassDataReg (Gruppo: Fatel) con valore R. In questo modo la data registrazione verrà posta uguale alla Data ricezione.
Se manca la data ricezione, il programma utilizza la data della fattura.

N.B. La data ricezione assume una importanza fondamentale quando la fattura emessa in un determinato mese, viene ricevuta dallo SDI entro il 15 del mese successivo. In questo caso la data registrazione della fattura dovrà essere quella di ricezione e nella registrazione verranno impostati i campi Mese/Anno Iva. Il campo Mese iva sarà posto uguale al mese della data fattura.
Questa regola non vale a fine anno.
Le fatture con questa caratteristica verranno stampate sul registro iva del mese di registrazione (data ricezione) mentre finiranno nella liquidazione dell'iva del mese della data fattura.
Al fine di ottenere un elenco delle fatture che concorrono al calcolo dell'iva di un determinato mese o trimestre si può chiedere una stampa del Brogliaccio di Prima Nota, con scelta Movimenti iva su una riga, compilando SOLO i campi Anno contabile , anno Iva e Mese iva da ... a ... e scegliendo il Tipo Registro Acquisti (non va compilata la data di registrazione!)

Numero e data protocollo
Il numero protocollo non ha più necessità di essere stampato sul registro iva, viene incrementato ad ogni registrazione. La data protocollo può anche essere successiva alla data di registrazione.
Sulla stampa del registro iva acquisti si consiglia di stampare data registrazione e data documento

Causale
E' la causale attribuita al documento al momento del caricamento del file xml della fattura.
E' importante aver spuntato sulla causale utilizzata più comunemente come Fattura di acquisto e su quella Nota di Credito ricevuta il campo 'Ft.ric.prior.'

Conto di costo per le righe di dettaglio
In Gestione fornitori, maschera (4)Contabilità, è possibile definire quale conto di costo utilizzare per il caricamento delle fatture: quello scritto sul fornitore o quello sull'articolo. In mancanza di entrambi verrà utilizzato il codice del Merci c/acquisti scritto nella tabella dei conti comuni: Parametri e Utilità - Dati generali azienda (parametri) . Si può impostare un default col parametro di personalizzazione: ContoPrior

Codice Iva delle righe di dettaglio
Vedi codici iva in Caricamento xml fatture passive

Condizione di pagamento / Scadenze
Poichè non è possibile ricostruire la condizione di pagamento da scrivere sulla registrazione di prima nota della fattura, questa verrà lasciata bianca pur creando le scadenze.
Si consiglia pertanto di controllare che, sulle causali utilizzate per la registrazione delle fatture non sia spuntato il campo 'Condizioni di pagamento obbligatorie'
Per NON creare mai le scadenze, creare il parametro di personalizzazione:
ScadNoData (Gruppo: FatEl) e mettere in Valore la lettera A
Creazione automatica della registrazione del pagamento
Se in una fattura risulta, dalle righe di pagamento, che c'è stato un pagamento immediato, verrà creato, al momento della sua contabilizzazione, anche la registrazione del pagamento. La creazione di tale registrazione verrà fatta secondo quanto specificato nel parametro di personalizzazione: CreaPagAut                   Gruppo: FatEl
        A (valore di default) automatica
crea la registrazione per gli importi delle eventuali scadenze con data minore o uguale alla data fattura, oppure se il totale fattura è maggiore della somma delle scadenze
        N non crea registrazioni
        S crea la registrazione con importo delle eventuali scadenze con data minore o uguale alla data fattura

Se invece NON si vogliono MAI generare le scadenze oppure in fattura non sono state riportate le condizioni di pagamento o manca la data scadenza, il programma si comporta come indicato dal parametro di personalizzazione:    ScadNoData     Gruppo: FatEl
        N non crea registrazioni (default)
        A non crea nessuna scadenza
       D crea una scadenza con data Scadenza uguale a Data fattura
        F crea una scadenza con data scadenza a Fine anno in base a data fattura
        NNN dove NNN è il numero dei giorni da sommare alla data fattura per ottenere la data scadenza

La causale e il conto utilizzati per la registrazione di pagamento saranno quelli inseriti a video
Fattura con Ritenuta d'acconto, Cassa Previdenza, Enasarco
Per la compilazione del conto da scaricare sulla riga corrispondente alla Cassa Previdenza, il programma cerca una spesa con flag Cassa Previdenza e stessa aliquota , se non la trova cerca una qualsiasi spesa con flag cassa previdenza

Se invece c’è l' Enasarco , riportato sul file XML come specificato nelle istruzioni ministeriali:
<AltriDatiGestionali>
        <TipoDato>CASSA-PREV</TipoDato>
        <RiferimentoTesto>ENASARCO #TC07#</RiferimentoTesto>
        <RiferimentoNumero>xx.00</RiferimentoNumero>
</AltriDatiGestionali>

si cerca una spesa che abbia il flag Cassa Previdenza e nella descrizione abbia la parola ENASARCO , se non la trova cerca una spesa con flag Cassa previdenza, se non la trova prende il conto 'Ritenuta d’acconto Acquisto' dalla tabella Conti Comuni (Parametri e utilità - Dati generali azienda-parametri)

Per la contabilizzazione delle fatture di acquisto con ritenuta d’acconto verrà fatta 1 o 2 registrazioni a seconda del valore del parametro personalizzazione: RitAccFornAutom
Fattura con Spese (es. bancarie , trasporto)
Gli importi delle spese potranno essere contabilizzati sul conto corretto, letto dalla tabella spese, SOLO se, sia sul file xml della fattura, sia nella tabella Spese del database in uso, è stato compilato il Codice Assosoftware della Spesa

Parametro:
Gruppo: Contabil
Parametro: CigCupDaFe
se vale S in contabilizzazione di una fattura se compilati CUP e CIG in altri dati per fattura elettronica nel riquadro degli ordini d’acquisto (campi 2.1.2.6 e 2.1.2.7) vengono portati in prima nota al posto di quelli che si trovano nella testata della fattura